Подоходный налог в США

2020-04-15

В США действует основной, базовый Федеральный налог на доходы получаемые физическими лицами и в дополнение к нему — региональный, с индивидуальными ставками в каждом штате, в некоторых субъектах он отсутствует.

Федеральное подоходное налогообложение в США имеет прогрессивный вид ставок от 10% до 37%, то есть чем выше доход, тем выше налоговая ставка.

Ставки регионального подоходного налога, также состоят из диапазона в среднем от 0% до 7%. В конце статьи будет ссылка на источник со ставками подоходного налога по каждому штату и онлайн калькулятор.

Ставки федерального налога на доход в США

Подобные ставки еще называются «предельными», так как применяются не к общему доходу, а только к той разнице, которая находится в их диапазоне. То есть получая к примеру  ежегодный доход в размере 60 000 USD в год, на первые 9 700 USD (первая скобка) из этой суммы будет применяться ставка 10%, на вторые 29 775 USD (вторая скобка) 12%, на оставшиеся 20 525 USD (третья скобка) 22%.

Вычеты и льготы

Вычеты и льготы используются, для уменьшения суммы налога. В упрощенном виде схема расчета суммы налога с участием вычета, выглядит следующим образом:

Налогооблагаемый доход — вычеты х налоговая ставка = сумма налога.

В США существуют два способа использования вычета, который полагается каждому:

• Стандартный (на 2019 год, он составляет 12 200 USD одному физическому лицу), пользующийся наибольшей популярностью среди налогоплательщиков;
• Детализированный, с росписью всех полагающихся по тем или иным причинам физическому лицу вычетов, как правило используется, только если он превышает в сумме стандартный вычет.

Что касается льгот, в расчетной формуле они вычитаются из итоговой суммы налога. Например, сумма вашего налога составляет 5 000 USD, а полагающиеся вам налоговые льготы равны 2 000, значит 5000 — 2000 = 3000 USD сумма налога, которую необходимо будет заплатить.

Количество предоставляемых льгот правительством штатов, имеет обширный перечень, из самых распространенных, это: уход за детьми, низкий доход и на обучение. Более детальную информацию можно получить по ссылке ниже.

Ссылка на английский источник, плюс калькулятор, для онлайн расчета налога на доход по штатам:

https://smartasset.com/taxes/income-taxes

Для тех кому затруднительно использовать англоязычный калькулятор, в таблице ниже рассчитаны приблизительные чистые доходы с использованием данного калькулятора.

Сколько нужно денег, для более-менее комфортной жизни в штатах, можно прочесть в этой статье.

Ежемесячная зарплата до уплаты налогов	Ежемесячная зарплата после уплаты налогов	Годовая суммарная зарплата до уплаты налогов	Годовая суммарная зарплата после уплаты налогов
$ 1 000 ≈	$ 916	$ 12 000 ≈	$ 10 992
$ 1 100 ≈	$ 1 000	$ 13 200 ≈	$ 12 000
$ 1 200 ≈	$ 1 080	$ 14 400 ≈	$ 12 960
$ 1 300 ≈	$ 1 161	$ 15 600 ≈	$ 13 932
$ 1 400 ≈	$ 1 241	$ 16 800 ≈	$ 14 892
$ 1 500 ≈	$ 1 321	$ 18 000 ≈	$ 15 852
$ 1 600 ≈	$ 1 402	$ 19 200 ≈	$ 16 824
$ 1 700 ≈	$ 1 482	$ 20 400 ≈	$ 17 784
$ 1 800 ≈	$ 1 562	$ 21 600 ≈	$ 18 744
$ 1 900 ≈	$ 1 641	$ 22 800 ≈	$ 19 692
$ 2 000 ≈	$ 1 720	$ 24 000 ≈	$ 20 640
$ 2 100 ≈	$ 1 798	$ 25 200 ≈	$ 21 576
$ 2 200 ≈	$ 1 875	$ 26 400 ≈	$ 22 500
$ 2 300 ≈	$ 1 951	$ 27 600 ≈	$ 23 412
$ 2 400 ≈	$ 2 027	$ 28 800 ≈	$ 24 324

Ежемесячная зарплата до уплаты налогов	Ежемесячная зарплата после уплаты налогов	Годовая суммарная зарплата до уплаты налогов	Годовая суммарная зарплата после уплаты налогов
$ 2 500 ≈	$ 2 104	$ 30 000 ≈	$ 25 248
$ 2 600 ≈	$ 2 180	$ 31 200 ≈	$ 26 160
$ 2 700 ≈	$ 2 256	$ 32 400 ≈	$ 27 072
$ 2 800 ≈	$ 2 333	$ 33 600 ≈	$ 27 996
$ 2 900 ≈	$ 2 409	$ 34 800 ≈	$ 28 908
$ 3 000 ≈	$ 2 485	$ 36 000 ≈	$ 29 820
$ 3 100 ≈	$ 2 562	$ 37 200 ≈	$ 30 744
$ 3 200 ≈	$ 2 637	$ 38 400 ≈	$ 31 644
$ 3 300 ≈	$ 2 711	$ 39 600 ≈	$ 32 532
$ 3 400 ≈	$ 2 785	$ 40 800 ≈	$ 33 420
$ 3 500 ≈	$ 2 860	$ 42 000 ≈	$ 34 320
$ 3 600 ≈	$ 2 934	$ 43 200 ≈	$ 35 208
$ 3 700 ≈	$ 3 008	$ 44 400 ≈	$ 36 096
$ 3 800 ≈	$ 3 083	$ 45 600 ≈	$ 36 996
$ 3 900 ≈	$ 3 157	$ 46 800 ≈	$ 37 884

Ежемесячная зарплата до уплаты налогов	Ежемесячная зарплата после уплаты налогов	Годовая суммарная зарплата до уплаты налогов	Годовая суммарная зарплата после уплаты налогов
$ 4 000 ≈	$ 3 231	$ 48 000 ≈	$ 38 772
$ 4 100 ≈	$ 3 306	$ 49 200 ≈	$ 39 672
$ 4 200 ≈	$ 3 380	$ 50 400 ≈	$ 40 560
$ 4 300 ≈	$ 3 452	$ 51 600 ≈	$ 41 424
$ 4 400 ≈	$ 3 515	$ 52 800 ≈	$ 42 180
$ 4 500 ≈	$ 3 578	$ 54 000 ≈	$ 42 936
$ 4 600 ≈	$ 3 640	$ 55 200 ≈	$ 43 680
$ 4 700 ≈	$ 3 702	$ 56 400 ≈	$ 44 424
$ 4 800 ≈	$ 3 765	$ 57 600 ≈	$ 45 180
$ 4 900 ≈	$ 3 827	$ 58 800 ≈	$ 45 924
$ 5 000 ≈	$ 3 889	$ 60 000 ≈	$ 46 668
$ 5 100 ≈	$ 3 952	$ 61 200 ≈	$ 47 424
$ 5 200 ≈	$ 4 014	$ 62 400 ≈	$ 48 168
$ 5 300 ≈	$ 4 075	$ 63 600 ≈	$ 48 900
$ 5 400 ≈	$ 4 136	$ 64 800 ≈	$ 49 632

Ежемесячная зарплата до уплаты налогов	Ежемесячная зарплата после уплаты налогов	Годовая суммарная зарплата до уплаты налогов	Годовая суммарная зарплата после уплаты налогов
$ 5 500 ≈	$ 4 197	$ 66 000 ≈	$ 50 364
$ 5 600 ≈	$ 4 258	$ 67 200 ≈	$ 51 096
$ 5 700 ≈	$ 4 319	$ 68 400 ≈	$ 51 828
$ 5 800 ≈	$ 4 380	$ 69 600 ≈	$ 52 560
$ 5 900 ≈	$ 4 441	$ 70 800 ≈	$ 53 292
$ 6 000 ≈	$ 4 502	$ 72 000 ≈	$ 54 024
$ 6 100 ≈	$ 4 564	$ 73 200 ≈	$ 54 768
$ 6 200 ≈	$ 4 625	$ 74 400 ≈	$ 55 500
$ 6 300 ≈	$ 4 686	$ 75 600 ≈	$ 56 232
$ 6 400 ≈	$ 4 747	$ 76 800 ≈	$ 56 964
$ 6 500 ≈	$ 4 808	$ 78 000 ≈	$ 57 696
$ 6 600 ≈	$ 4 869	$ 79 200 ≈	$ 58 428
$ 6 700 ≈	$ 4 930	$ 80 400 ≈	$ 59 160
$ 6 800 ≈	$ 4 991	$ 81 600 ≈	$ 59 892
$ 6 900 ≈	$ 5 052	$ 82 800 ≈	$ 60 624

Ежемесячная зарплата до уплаты налогов	Ежемесячная зарплата после уплаты налогов	Годовая суммарная зарплата до уплаты налогов	Годовая суммарная зарплата после уплаты налогов
$ 7 000 ≈	$ 5 113	$ 84 000 ≈	$ 61 356
$ 7 100 ≈	$ 5 174	$ 85 200 ≈	$ 62 088
$ 7 200 ≈	$ 5 235	$ 86 400 ≈	$ 62 820
$ 7 300 ≈	$ 5 296	$ 87 600 ≈	$ 63 559
$ 7 400 ≈	$ 5 357	$ 88 800 ≈	$ 64 292
$ 7 500 ≈	$ 5 418	$ 90 000 ≈	$ 65 024
$ 7 600 ≈	$ 5 479	$ 91 200 ≈	$ 65 757
$ 7 700 ≈	$ 5 540	$ 92 400 ≈	$ 66 489
$ 7 800 ≈	$ 5 601	$ 93 600 ≈	$ 67 222
$ 7 900 ≈	$ 5 662	$ 94 800 ≈	$ 67 955
$ 8 000 ≈	$ 5 723	$ 96 000 ≈	$ 68 687
$ 8 100 ≈	$ 5 783	$ 97 200 ≈	$ 69 404
$ 8 200 ≈	$ 5 842	$ 98 400 ≈	$ 70 112
$ 8 300 ≈	$ 5 901	$ 99 600 ≈	$ 70 821
$ 8 400 ≈	$ 5 960	$ 100 800 ≈	$ 71 530

Ежемесячная зарплата до уплаты налогов	Ежемесячная зарплата после уплаты налогов	Годовая суммарная зарплата до уплаты налогов	Годовая суммарная зарплата после уплаты налогов
$ 8 500 ≈	$ 6 019	$ 102 000 ≈	$ 72 238
$ 8 600 ≈	$ 6 078	$ 103 200 ≈	$ 72 947
$ 8 700 ≈	$ 6 137	$ 104 400 ≈	$ 73 655
$ 8 800 ≈	$ 6 197	$ 105 600 ≈	$ 74 364
$ 8 900 ≈	$ 6 256	$ 106 800 ≈	$ 75 073
$ 9 000 ≈	$ 6 315	$ 108 000 ≈	$ 75 781
$ 9 100 ≈	$ 6 374	$ 109 200 ≈	$ 76 490
$ 9 200 ≈	$ 6 433	$ 110 400 ≈	$ 77 198
$ 9 300 ≈	$ 6 492	$ 111 600 ≈	$ 77 907
$ 9 400 ≈	$ 6 551	$ 112 800 ≈	$ 78 616
$ 9 500 ≈	$ 6 610	$ 114 000 ≈	$ 79 324
$ 9 600 ≈	$ 6 669	$ 115 200 ≈	$ 80 033
$ 9 700 ≈	$ 6 728	$ 116 400 ≈	$ 80 741
$ 9 800 ≈	$ 6 787	$ 117 600 ≈	$ 81 450
$ 9 900 ≈	$ 6 846	$ 118 800 ≈	$ 82 159
$ 10 000 ≈	$ 6 905	$ 120 000 ≈	$ 82 867